银行招聘考试网：银行业知识大汇总（十三）

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　61、三角债

　　是企业相互拖欠货款的俗称。企业在商品交易中，经过双方约定，可能会出现先发货、后付款或先收款、后发货的情况，企业经常保留一定的应收应付款项是正常的，这不是"三角债"。"三角债"是指超过正常限度，即超过结算实践或超过商业信用约定支付实践而不能偿还的债务。

　　"三角债"形成的原因：一个是固定资产投资规模过大、建设项目超概算、资金缺口大且到位不及时，项目不能按期运营，投入资金不能回流，或项目决策失误根本无法回流。这是造成企业货款拖欠的重要原因;二是企业资产负债率过高，所需流动资金主要依靠银行贷款支持，偿债能力下降，形成拖欠;三是在企业资产负债结构中不合理的情况下，企业流动资金的漏损和流失，加剧了流动资金的紧张状况和相互拖欠。

　　62、金融风险预警系统

　　是金融监管机构为了更好的对金融经营机构实施有效监控，既是对其可能发生的金融风险进行预警、预报所建立的早期预警系统。该系统通过设置的一系列监测比率和比率的"通常界限"，对金融经营机构的经营状况进行监测。

　　早期预警系统可通过对金融经营机构的主要业务经营比率和比率的"通常界限"加以仔细分析，对接近比率"通常界限"的金融经营机构及时预警并进行必要的干预。这种早期预警系统属于事前监管。

　　63、金融创新

　　是指政府或金融当局和金融组织为适应不断变化的外部环境和在融资过程中的内部矛盾运动，防止或转移经营风险和降低成本，为更好的实现流动性、安全性和盈利性目标而逐步改变金融中介功能，创造或组合一个新的高效率的资金营运体系的创造性过程。

　　主要类型有：风险转移创新;流动性增强创新;信用创造创新;股权创造创新。 金融衍生产品 是指从原生资产派生出来的金融工具。由于许多金融衍生产品交易在资产负债表上没有相应科目，因而也被称为"资产负债表外交易(简称表外交易)"。

　　金融衍生产品的共同特征是保证金交易，即只要支付一定比例的保证金就可进行全额交易，不需实际上的本金转移，合约的了结一般也采用现金差价结算的方式进行，只有在满期日以实物交割方式履约的合约才需要买方交足货款。

　　因此，金融衍生产品交易具有杠杆效应。保证金越低，杠杆效应越大，风险也就越大。国际上金融衍生产品种类繁多，活跃的金融创新活动接连不断的推出新的衍生产品。金融衍生产品主要有以下分类方法：①根据产品形态，可以分为远期、期货、期权和掉期四大类;②根据原生资产大致可以分为四类，即股票、利率、汇率和商品。

　　64、金融监管

　　是指金融行政管理机关(中央银行或其他金融行政管理机关)，为了维护金融体系的稳定，防止金融混乱对社会经济的发展造成不良影响，而对商业银行和其他金融行政管理机关以及金融市场的设置、业务活动和经济情况进行检查监督、指导、管理和控制。

　　简单地说，也就是金融行政管理机关通过其对商业银行以及其他金融机构的管理，对金融市场的管理，达到稳定金融和促进社会经济正常发展的目的。

　　65、洗钱

　　是指利用银行体系或其他金融设施，把从非法所得到的肮脏收益转换成合法金融资产的过程。

　　洗钱一般可以分为三个步骤：第一步是存放，即设法把非法现金收益存放在银行里;第二步是掩盖，即通过多层次的、复杂的金融交易，试图把资金来源的非法性掩盖起来;第三步是合并，把"洗干净"的钱合并在一起，从而可以堂而皇之的加以使用。洗钱是目前国际银行界所遇到的最严重的问题之一。

　　我国新的刑法把洗钱和内部交易等行为纳入了刑事犯罪的范畴。